THE INFLUENCING OF DPK, FDR, AND BOPO ON ROA OF SHARIA BUSINESS UNITS IN INDONESIA

Nabila Nur Sabrina, Pani Akhiruddin Siregar, Khairunnisa Khairunnisa, Putri Insyira Erdini, Umar Bain

Abstract


This research aims to design the influencing of DPK, FDR, and BOPO on the ROA of Sharia Business Unit in Indonesia. This type of research data with secondary data is sourced from the Financial Performance of Sharia Business Unit through the publication of Sharia Banking Statistics, Financial Services Authority (SPS-OJK). The research sample was taken periodically in the form of monthly data from January 2020 to September 2023. At least, the amount of data that can be further analyzed is 45 data. Sampling technique with simple random sampling. The results of the research are as follows: (1) The estimation model shows an R2 of 0,864 which represents the value of the coefficient of determination. This means that 86,40% of the variation in the dependent variable can be explained by the independent variable in this model. The remaining 13,60% is explained by other causes not included in the model; (2) Regression models on independent variables simultaneously influencing dependent variables so that independent variable regression models can be used to predict dependent variables; and (3) This research results in the output that DPK and BOPO have an influential and are significant on the ROA of Sharia Business Unit in Indonesia, while FDR has no influential and is not significant on the ROA of Sharia Business Unit in Indonesia.


Full Text:

PDF

References


Ahmadi, P. F., Alboneh, Z., & Ardiansyah, F. (2021). Analisis Kinerja Keuangan Perbankan Syariah Sebelum Merger Menjadi Bank Syariah Indonesia. Jurnal Riset Akuntansi dan Bisnis Indonesia, 1(1), 95-110.

Aishya, D. D., Nasution, D. S., & Mas' ud, R. (2022). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non-Performing Financing, dan Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah Tahun 2018-2021.

JPS: Jurnal Perbankan Syariah, 1(1), 1-8.

Akbar IT, K. (2018). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) Return On Asset (ROA), dan Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) Terhadap Pembiayaan Modal Kerja pada Perbankan Syariah (Periode Tahun 2012-2016) (Doctoral dissertation, Universitas Brawijaya).

Angraeni, B. D., Widodo, S., & Lestari, S. S. (2022). Analisis Pengaruh Non-Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Debt to Equity Ratio (DER) Terhadap Return on Equity (ROE) pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2016–2020. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 7(1), 128-155.

Anam, M. K., & Khairunnisah, I. F. (2019). Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Profitabilitas (ROA) Bank Syariah Mandiri. Zhafir Journal of Islamic Economics, Finance, and Banking, 1(2), 99-118.

Angraini, D. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non-Performing Financing, Tingkat Bagi Hasil, dan Modal Sendiri Terhadap Profitabilitas Dengan Pembiayaan Bagi Hasil Sebagai Variabel Intervening pada Perbankan Syariah. Jurnal Akuntansi Berkelanjutan Indonesia, 1(1), 122-146.

Aprianti, N. R., & Sidiq, S. (2022). Analisis Pengaruh Rasio Keuangan Perbankan terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Konvensional di Indonesia. Jurnal Kebijakan Ekonomi dan Keuangan, 1(1), 1-14.

Astuti, R. P. (2022). Pengaruh CAR, FDR, NPF, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(3), 3213-3223.

Aulia, R., & Anwar, S. (2021). Pengaruh Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional, Net Operating Margin, Dana Pihak Ketiga, dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Bukhori: Kajian Ekonomi dan Keuangan Islam, 1(1), 21-38.

Azizah, A. N., & Manda, G. S. (2021). Pengaruh CAR dan BOPO Terhadap Return On Assets Bank Umum Syariah Tahun 2015-2019. JEMPER (Jurnal Ekonomi Manajemen Perbankan), 3(2), 79-88.

Dasari, S. A., & Wirman, W. (2020). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Non-Performing Financing Terhadap Return On Asset Bank Umum Syariah di Indonesia (Periode 2014-2019). NISBAH: Jurnal Perbankan Syariah, 6(2), 124-130.

Dendawijaya, L. (2009). Manajemen Perbankan. Bogor: Ghalia Indonesia.

Dwintama, F. P., Ramadhan, S., Darajat, I. F., Hak, N., & Hartini, K. (2021). Pengaruh NPF, CAR, dan FDR Terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2016-2020. Jurnal Ilmiah Akuntansi, Manajemen, dan Ekonomi Islam (JAM-EKIS), 4(2).

Endraswati, H. (2018). Konsep Awal Islamic Corporate Governance: Peluang Penelitian yang Akan Datang. Muqtasid: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 6(2), 89-108.

Eramina, R., & Muliasari, N. K. (2023). Pengaruh Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Jumlah Kredit yang Diberikan, dan Kondisi Permodalan Terhadap Profitabilitas. JAKA (Jurnal Akuntansi, Keuangan, dan Auditing), 4(1), 259-261.

Fachri, M. F., & Mahfudz, M. (2021). Analisis Pengaruh CAR, BOPO, NPF, dan FDR Terhadap ROA (Studi pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode Tahun 2016-2019). Diponegoro Journal of Management, 10(1), 1-10.

Fadhilah, A. R., & Suprayogi, N. (2019). Pengaruh FDR, NPF, dan BOPO Terhadap ROA Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan, 6(12), 2369-2380.

Febriani, D. N., & Manda, G. S. (2021). Pengaruh NPF, BOPO, dan FDR Terhadap Return On Assets (ROA) pada Bank Umum Syariah. Jurnal Humaniora: Jurnal Ilmu Sosial, Ekonomi, dan Hukum, 5(1), 54-63.

Finandiarsi, E. I. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Dengan Pembiayaan Sebagai Variabel Intervening Periode 2015-2019 (Doctoral dissertation, IAIN Salatiga).

Flora, E., Siregar, P. A., & Bancin, K. (2019). Analisis Faktor Berpengaruh Terhadap Non-Performing Financing (NPF) Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal At-Tabayyun, 2(1), 30-47.

Gunawan, I., Purnamasari, E. D., & Setiawan, B. (2020). Pengaruh CAR, NPF, FDR, dan BOPO terhadap Profitabilitas (ROA) pada Bank Syariah Bukopin Periode 2012-2018. JASMARK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Pemasaran, dan Keuangan, 1(1), 19-39.

Gusmawanti, A., Supaijo, S., Iqbal, M., & Fasa, M. I. (2020). The Nexus Between FDR, NPF, BOPO Toward Profitability Of Indonesian Islamic Bank. Al-Amwal: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syari'ah, 12(2), 167-180.

Gusnimar, G., & Sentosa, S. U. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Inflasi, dan Tingkat Suku Bunga Kredit Terhadap Permintaan Kredit Investasi Bank Pemerintah Daerah di Indonesia. Jurnal Kajian Ekonomi dan Pembangunan, 1(2), 553-562.

Habibi, A., Fahrudin, A., & Marhamah, A. (2022). Faktor yang Mempengaruhi Return On Asset (ROA) Perbankan Syariah di Indonesia. Margin: Jurnal Bisnis Islam dan Perbankan Syariah, 1(1), 61-70.

Hanafi, M. M., & Halim, A. (2014). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Hanafia, F., & Karim, A. (2020). Analisis CAR, BOPO, NPF, FDR, NOM, dan DPK Terhadap Profitabilitas (ROA) pada Bank Syariah di Indonesia. Target: Jurnal Manajemen Bisnis, 2(1), 36-46.

Haris, A. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas pada Bank Milik Pemerintah yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (Doctoral dissertation).

Hasibuan, M. S. P. (2020). Manajemen Sumber Daya Manusia. Jakarta: Bumi Aksara.

Husnah, S. (2018). Pengaruh Penerapan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Terhadap Rentabilitas Bank di PT. BPRS Bhakti Sumekar Kantor Cabang Pamekasan (Doctoral dissertation, IAIN Madura).

Isnaini, L., Haryono, S., & Muhdir, I. (2021). Pengaruh ROA, CAR, BOPO, FDR, dan Inflasi Terhadap Pembiayaan Bermasalah (NPF) di Bank Umum Syariah. JPEK (Jurnal Pendidikan Ekonomi dan Kewirausahaan), 5(1), 65-75.

Janah, N. J. N., & Siregar, P. A. (2018). Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah Indonesia. AT-TAWASSUTH: Jurnal Ekonomi Islam, 3(1), 163-183.

Jatmika, D., & Ningsih, S. (2018). Kinerja keuangan Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) di Jawa Tengah. Al-Tijary, 2(2), 145-153.

Kasmir (2017). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Rajagrafindo Persada.

Katuuk, P. M., Kumaat, R. J., & Niode, A. O. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Loan to Deposit Ratio, dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional Terhadap Return on Asset Bank Umum di Indonesia Periode 2010.1-2017.4. Jurnal Berkala Ilmiah Efisiensi, 18(2), 170-180.

Kusumastuti, W. I., & Alam, A. (2019). Analysis of Impact of CAR, NPF, BOPO on Profitability of Islamic Banks (Year 2015-2017). Journal of Islamic Economic Laws, 2(1), 30-59.

Mahmudah, N., & Harjanti, R. S. (2016, May). Analisis Capital Adequacy Ratio, Financing to Deposit Ratio, Non-Performing Financing, dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Tingkat Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2011-2013. In Prosiding Seminar Nasional IPTEK Terapan (SENIT) 2016 Pengembangan Sumber Daya Lokal Berbasis IPTEK (Vol. 1, No. 1).

Malik, F. A., Majid, N., & Fielnanda, R. (2023). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Total Aset, dan Pembiayaan Bagi Hasil Terhadap ROA Unit Usaha Syariah Bank 9 Jambi. Manajemen Keuangan Syariah, 3(2), 45-53.

Mauluddi, H. A. (2021). Pengaruh Likuiditas terhadap Profitabilitas Melalui Efisiensi Operasi Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Maps (Manajemen Perbankan Syariah), 4(2), 66-74.

Meliniawati, M. (2022). Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) pada Bank BCA Syariah priode 2014-2021 (Doctoral dissertation, UIN Sultan Maulana Hasanuddin Banten).

Mirawati, M., Putra, R. A., & Fitri, M. D. (2021). Pengaruh CAR, FDR, dan BOPO Terhadap ROA Dengan NPF Sebagai Variabel Intervening pada BTPN Syariah 2015-2019. MABIS: Jurnal Manajemen Bisnis Syariah, 1(1), 63-71.

Moorcy, N. H., Sukimin, S., & Juwari, J. (2020). Pengaruh FDR, BOPO, NPF, dan CAR Terhadap ROA pada PT. Bank Syariah Mandiri Periode 2012-2019. Jurnal GeoEkonomi, 11(1), 74-89.

Munir, M. (2018). Analisis Pengaruh CAR, NPF, FDR, dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Ihtifaz: Journal of Islamic Economics, Finance, and Banking, 1(2), 89-98.

Mutmainnah, S., & Wirman, W. (2022). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), BOPO, Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Return on Asset (ROA) Bank Syariah (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah yang Terdaftar di OJK Periode 2016-2020). Jurnal Aktual Akuntansi Keuangan Bisnis Terapan (AKUNBISNIS), 5(1), 81-93.

Munandar, A. (2022). Faktor–Faktor yang Memengaruhi Financing To Deposit Ratio (FDR) serta Implikasinya Terhadap Return On Assets (ROA), dan Net Operating Margin (NOM) pada Bank Umum Syariah Periode Januari 2014-September 2021. Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah, 7(2), 105-116.

Nanda, A. S., Hasan, A. F., & Aristyanto, E. (2019). Pengaruh CAR dan BOPO Terhadap ROA pada Bank Syariah pada Tahun 2011-2018 (The Effect of CAR and BOPO Against ROA in Islamic Banking in 2011-2018). Perisai: Islamic Banking and Finance Journal, 3(1), 19-32.

Ningsi, E. H. (2019). Pengaruh Risiko Kredit, Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Suku Bunga BI Rate Terhadap Kecukupan Modal pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Ready Star, 2(1), 305-311.

Noor, J. (2022). Metodologi Penelitian: Skripsi, Tesis, Disertasi, dan Karya Ilmiah. Jakarta: Kencana.

Olivia, H., Fadillah, T. D., Farizki, A. A., Namira, A., & Rezeki, H. H. (2022). Pengaruh Profitabilitas dan Ukuran Perusahaan Terhadap Audit Delay di BEI Tahun 2019-2021. ARBITRASE: Journal of Economics and Accounting, 3(2), 323-327.

Pemerintah Indonesia. (1998). Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan berlaku tanggal 10 November 1998.

Pemerintah Indonesia. (2008). Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah berlaku tanggal 16 Juli 2008. Jakarta: Sekretariat Negara.

Pradesyah, R., & Aulia, N. (2021). Pengaruh Pembiayaan Murabahah dan Musyarakah Terhadap Profitabilitas pada PT. Bank Syariah Mandiri. AGHNIYA: Jurnal Ekonomi Islam, 3(1), 76-89.

Pratama, M. S., Mubaroh, S., & Afriansyah, R. (2021). Pengaruh CAR, LDR, NIM, BOPO Terhadap ROA pada Sektor Perbankan Go Public di BEI 2016-2018. INOVASI, 17(1), 118-126.

Pravasanti, Y. A. (2018). Pengaruh NPF dan FDR Terhadap CAR dan Dampaknya terhadap ROA pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4(03), 148-159.

Putriani, T.A., & Farida, A. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Pembiayaan Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2014-2018. MALIA: Jurnal Ekonomi Islam, 11(1), 1-20.

Rachma, A. F., & Wardana, G. K. (2023). Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia: Fee Based Income, Biaya Operasional Pendapatan Operasional, dan Dana Pihak Ketiga. I'THISOM: Jurnal Ekonomi Syariah, 2(2), 100-116.

Rahmalita, D. Y., Siregar, P. A., & Bancin, K. (2019). Analisis Rasio Keuangan Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah Indonesia. Jurnal Penelitian Medan Agama, 10(2), 198-211.

Ramadhan, M. R., & Widiyanti, D. R. (2023). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Islamic Economics and finance in Focus, 2(3), 525-536.

Ratna, R., & Siregar, P.A. (2018). Eksternal dan Internal Dalam Menentukan Non-Performing Financing pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal At-Tabayyun, 1(1), 88-112.

Ria, N. (2022). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabiltas Bank Umum Syariah di Indonesia. JEKSYAH (Islamic Economics Journal), 2(02), 112-123.

Riyadi, S. (2014). Banking Assets and Liability Management. Jakarta: LPFE Universitas Indonesia.

Rusiadi, Subiantoro, N., & Hidayat, R. (2014). Metode Penelitian: Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi Pembangunan. Medan: USU Press.

Sarmigi, E. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Pertumbuhan Pembiayaan Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2015-2019. Al Fiddhoh: Journal of Banking, Insurance, and Finance, 2(2), 56-65.

Sastra, H., Ariziq, B., & Sukartaatmadja, I. (2021). Pengaruh Financing To Deposit Ratio dan Non-Performing Financing Terhadap Return On Asset. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan, 9(3), 653-664.

Siregar, P. A. (2018). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. HUMAN FALAH: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 5(2), 249-268.

Siregar, P. A. (2020). Risiko Keuangan dan Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. AT-TAWASSUTH: Jurnal Ekonomi Islam, 5(1), 120-141.

Siregar, P. A., Nuruddin, A., & Yusuf, M. (2019). Influence of Financial Risk to The Profitability of Sharia Banking In Indonesia. Journal of Management and Business Innovations, 1(1), 1-9.

Siregar, P. A., Suginam, S., Harahap, N. A., & Olivia, H. (2023). Menganalisis Pengaruh Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Ekonomi, Keuangan, Investasi, dan Syariah (EKUITAS), 5(2), 307-316.

Subekti, W. A. P., & Wardana, G. K. (2022). Pengaruh CAR, Asset Growth, BOPO, DPK, Pembiayaan, NPF dan FDR Terhadap ROA Bank Umum Syariah. INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis dan Manajemen Indonesia, 5(2), 270-285.

Sumargo, B. (2020). Teknik Sampling. Jakarta: UNJ Press.

Sumarlin, S. (2016). Analisis Pengaruh Inflasi, CAR, FDR, BOPO, dan NPF Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Assets: Jurnal Ekonomi, Manajemen, dan Akuntansi, 6(2), 296-313.

Sunggono, B. (2015). Metodologi Penelitian Hukum. Jakarta: PT Rajagrafindo Persada.

Supardi, P. L. (2023). Pengaruh CAR, NPF, FDR, dan BOPO Terhadap Profitabilitas (ROA) pada Bank Umum Syariah (Studi Kasus: Bank Syariah yang Terdaftar di OJK 2018-2022). Jurnal Ekonomi Trisakti, 3(2), 3243-3254.

Suwarno, R. C., & Muthohar, A. M. (2018). Analisis Pengaruh NPF, FDR, BOPO, CAR, dan GCG Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2013-2017. BISNIS: Jurnal Bisnis dan Manajemen Islam, 6(1), 94-117.

Suwiknyo, D. (2016). Analisis Laporan Keuangan Perbankan Syariah. Yogyakara: Pustaka Pelajar.

Syah, T. A. (2018). Pengaruh Inflasi, BI Rate, NPF, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. El-Jizya: Jurnal Ekonomi Islam, 6(1), 133-153.

Syakhrun, M., Anwar, A., & Amin, A. (2019). Pengaruh CAR, BOPO, NPF, dan FDR Terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Bongaya Journal for Research in Management (BJRM), 2(1), 1–10.

Utami, M. S. M., & Muslikhati, M. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Likuiditas Bank Umum Syariah (BUS) Periode 2015-2017. Falah: Jurnal Ekonomi Syariah, 4(1), 33-43.

Rahman, AF, & Setiawansi, Y. (2021). Analisis Menentukan Dana Pihak Ketiga Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam , 7(1), 154-163.

Wardani, K., Siregar, P. A., & Bancin, K. (2019). Analisis Rasio Keuangan dan Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Jurnal At-Tabayyun, 2(2), 101-122

Wardannah, M. K., & Wirman, W. (2021). Pengaruh Operating Expenses to Operating Revenues (BOPO), Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Non-Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Invoice: Jurnal Ilmu Akuntansi, 3(1), 92-101.

Wiranthie, I. K., & Putranto, H. (2020). Analisis Pengaruh Capital Adequancy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), dan Non-Performing Loan (NPL) terhadap Return On Asset (ROA). Jurnal Ekonomi, Manajemen, dan Perbankan (Journal of Economics, Management, and Banking), 6(1), 13-23.

Yuliana, I. R., & Listari, S. (2021). Pengaruh CAR, FDR, dan BOPO Terhadap ROA pada Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Akuntansi Kesatuan, 9(2), 309-334.


Refbacks

  • There are currently no refbacks.