Analisis Rasio Camels Dalam Menentukan Tingkat Kesehatan Bank Digital
Abstract
Tujuan Penelitian: Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat kesehatan bank digital di Indonesia selama periode 2019–2023 dengan menggunakan metode CAMELS, yang mencakup aspek Capital, Asset Quality, Management, Earnings, Liquidity, dan Sensitivity to Market.
Metode Penelitian: Jenis penelitian ini adalah kuantitatif deskriptif dengan menggunakan data sekunder berupa laporan keuangan tahunan dari 12 bank digital yang terdaftar di OJK. Analisis dilakukan dengan teknik statistik deskriptif dan uji one sample t-test menggunakan SPSS.
Originalitas/Novelty: Penelitian ini memberikan kontribusi baru dengan menerapkan metode CAMELS secara komprehensif pada bank digital, yang sebelumnya lebih banyak diterapkan pada bank konvensional atau syariah. Penelitian ini juga mencakup lebih banyak sampel bank digital dibandingkan studi sebelumnya.
Hasil Penelitian: Secara umum, sebagian besar bank digital menunjukkan tingkat kesehatan yang tergolong sehat pada aspek capital dan asset quality, namun beberapa memiliki kelemahan pada aspek manajemen dan efisiensi operasional (BOPO), serta likuiditas.
Implikasi: Penelitian ini penting sebagai acuan bagi regulator dalam merumuskan kebijakan pengawasan terhadap bank digital serta bagi bank digital itu sendiri dalam mengevaluasi strategi keuangan dan operasionalnya. Penelitian ini juga memberikan informasi bagi masyarakat dalam memilih bank digital yang sehat.
Research Objectives: This study aims to assess the health level of digital banks in Indonesia during the 2019–2023 period using the CAMELS method, covering aspects of Capital, Asset Quality, Management, Earnings, Liquidity, and Sensitivity to Market.
Research Method: This is a descriptive quantitative study using secondary data derived from the annual financial statements of 12 digital banks registered with the Financial Services Authority (OJK). Data analysis employed descriptive statistics and a one-sample t-test using SPSS.
Originality/Novelty: This study contributes novelty by comprehensively applying the CAMELS method to digital banks, which is rarely done in previous studies that mostly focused on conventional or Islamic banks. It also uses a broader sample of digital banks.
Research Results: Most digital banks showed a healthy status in terms of capital and asset quality, although some exhibited weaknesses in management, operational efficiency (BOPO), and liquidity.
Implications: The research provides valuable insights for regulators in designing supervision policies for digital banks, and for banks themselves in evaluating their financial and operational strategies. It also helps consumers in selecting well-performing digital banks
Keywords
Full Text:
PDFReferences
Ali, M., Hariyati, T., Yudestia Pratiwi, M., & Afifah, S. (n.d.). Metodologi Penelitian Kuantitatif Dan Penerapan Nya Dalam Penelitian. Education Journal.2022, 2(2).
Andriasari, W. S., & Munawaroh, S. U. (2020). Analisis Rasio CAMEL (Capital, Asset, Management, Earnings, Equity dan Liquidity) pada Tingkat Kesehatan Bank (Studi Kasus BRI Syariah Periode 2018-2019). BISNIS : Jurnal Bisnis Dan Manajemen Islam, 8(2), 237. https://doi.org/10.21043/bisnis.v8i2.8795
Anggia, T., & Ida, S. (2023). ANALISIS KINERJA RISIKO LIKUIDITAS PADA PT BANK NEO COMMERCE Tbk SEBELUM DAN SESUDAH MENJADI BANK DIGITAL PERIODE 2018-2022. Simposium Nasional Perbankan, Akuntansi Dan Keuangan. www.bi.go.id
Ardianto, R., Ramdhani, R. F., Apriliana Dewi, L. O., Prabowo, A., Saputri, Y. W., Lestari, A. S., & Hadi, N. (2024). Transformasi Digital dan Antisipasi Perubahan Ekonomi Global dalam Dunia Perbankan. MARAS: Jurnal Penelitian Multidisiplin, 2(1), 80–88. https://doi.org/10.60126/maras.v2i1.114
Ardiyanti, W. D., Ta’nak, J., Matasik, A. L., Tangdialla, R., & Ekonomi, F. (2023). Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode CAMEL (Studi Kasus pada PT Bank Raya Indonesia Tbk). Jurnal Pendidikan Tambusai.
Ashuri, R., & Hosen, M. (2022). Analisa Tingkat Kesehatan PT. Bank BTPN Syariah Tbk. Periode 2016 -2020 dengan Metode Camels, RGEC dan Altman Z-Score. Journal of Islamic Economics and Business, 12, 78–95. https://doi.org/https://doi.org/10.15642/elqist.2022.12.1.77-95
Banna, H., Hassan, M. K., Ahmad, R., & Alam, M. R. (2022). Islamic banking stability amidst the COVID-19 pandemic: the role of digital financial inclusion. International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management, 15(2), 310–330. https://doi.org/10.1108/IMEFM-08-2020-0389
Fatchullah, M., & Ikbal, M. (2024). ASSESSING THE HEALTH OF REGIONAL DEVELOPMENT BANKS THROUGH CAMELS METHOD. Al-Masraf : Jurnal Lembaga Keuangan Dan Perbankan, 9(1), 1–22. https://ejournal.uinib.ac.id/febi/index.php/almasraf
Fitriani. (2023). BANKING FINANCIAL PERFORMANCE USING THE CAMEL METHOD AT BCA AND BRI BANKS REGISTERED AT LQ 45. Cetak) Journal of Innovation Research and Knowledge, 3(1). www.idx.co.id
Ghozali, I. (2021). APLIKASI ANALISIS MULTIVARIATE DENGAN PROGRAM IBM SPSS 26 (10th ed.). BadanPenerbit-Undip.
Kurniawan, A., Rahayu, A., Wibowo, L. A., Edu, A., Pendidikan Indonesia, U., Setiabudi, J., 229, N., Bandung, K., Jawa, P., & Indonesia, B. (2021). PENGARUH TRANSFORMASI DIGITAL TERHADAP KINERJA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS KOMPUTER INDONESIA BANDUNG. Jurnal Ilmu Keuangan Dan Perbankan (JIKA), 10(2).
Mansyur, N. (2018). Pengaruh Risiko Pasar terhadap Profitabilitas Perusahaan Subsektor Bank pada Bursa Efek Indonesia. Jurnal Maksipreneur: Manajemen, Koperasi, Dan Entrepreneurship, 7(2), 197. https://doi.org/10.30588/jmp.v7i2.360
Novalina Ambaroita, M. (2015). FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR) BANK UMUM DI INDONESIA. Economics Development Analysis Journal, 4(3). http://journal.unnes.ac.id/sju/index.php/edaj
Novitasari, R., & Yuliati, A. (2022). Analisis CAMEL untuk menilai tingkat kesehatan perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan, 5(3), 2022. https://journal.ikopin.ac.id/index.php/fairvalue
Priadana, S., & Sunarsi, D. (2021). METODE PENELITIAN KUANTITATIF (Della, Ed.). Pascal Books.
Putri Ayu, E., & Nurulrahmatiah, N. (2023). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode CAMEL pada Perbankan BUMN yang terdaftar di BEI Tahun 2017-2021. Jurnal Cendekia Ilmiah, 2(6). www.idx.co.id
Restika, R., & Sonita, E. (2023). TANTANGAN KEAMANAN SIBER DALAM MANAJEMEN LIKUIDITAS BANK SYARIAH : MENJAGA STABILITAS KEUANGAN DI ERA DIGITAL. Krigan: Journal of Management and Sharia Business, 1(2), 25. https://doi.org/10.30983/krigan.v1i2.7929
Sandini, S., Khadija, S., Hasrina, D., & Husnah, A. (2023). ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK BCA SYARIAH DAN ALADIN SYARIAH MENGGUNAKAN METODE CAMEL PERIODE 2018-2021. Southeast Asia Journal of Business, Accounting, and Entrepreneurship (SAINS), 1(2).
Setiyaningsih, S., Juanda, B., & Fariyanti, A. (2015). FAKTOR-FAKTOR YANG MEMENGARUHI RATIO NON PERFORMING LOAN (NPL). Jurnal Aplikasi Bisnis Dan Manajemen, 1(1). https://doi.org/10.17358/jabm.1.1.23
Siska, E. (2023). Digital Bank Financial Soundness Analysis at PT Bank Jago Tbk.: CAMEL Framework Approach. ARBITRASE: Journal of Economics and Accounting, 3(3), 527–532. https://doi.org/10.47065/arbitrase.v3i3.700
Sugiyono. (2020). METODE PENELITIAN KUANTITATIF, KUALITATIF, DAN R&D (2nd ed.). Anggota Ikatan Penerbit Indonesia.
Suharbi, M. A., & Margono, H. (n.d.). Kebutuhan transformasi bank digital Indonesia di era revolusi industri 4.0. Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan, 4(10), 2022. https://journal.ikopin.ac.id/index.php/fairvalue
Vance, W., & YanYan, Z. (2014). Kolmogorov–Smirnov Test: Overview. Wiley Online Library.
Wahyu, E., Budianto, H., Dwi, N., & Dewi, T. (2022). Pemetaan Penelitian Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Perbankan Syariah dan Konvensional: Studi Bibliometrik VOSviewer dan Literature Review. Journal of Accounting Finance Taxation and Auditing, 4, 32–53. https://journal.maranatha.edu/index.php/jafta
Zaman Khalik, N. (2021). Analysis of Net Profit on Assets and Net Margin as a Measure of Company Value. AKADEMIK: Jurnal Mahasiswa Ekonomi & Bisnis, 1(3), 122–130.
DOI: https://doi.org/10.30596/jakk.v8i1.24746
Refbacks
- There are currently no refbacks.
Jurnal Akuntansi dan Keuangan Kontemporer (JAKK) is abstracting & indexing in the following databases:
